基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

　　基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024年 08月 29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

　　本基金主要投资于中高等级信用债，力争持续稳定地实现超越业 绩比较基准的投资回报。

　　本基金充分发挥基金管理人的研究优势，融合规范化的基本面研 究和严谨的信用分析，在分析和判断宏观经济运行状况和金融市 场运行趋势的基础上，动态调整大类金融资产比例，自上而下决 定类属资产配置和债券组合久期、期限结构；在严谨深入的信用 分析基础上，综合考量信用债券的信用评级，以及各类债券的流 动性、供求关系和收益率水平等，自下而上精选投资标的。

　　中债高信用等级债券财富指数收益率×95%＋人民币银行活期存 款利率（税后）×5%

　　本基金是一只债券型基金，其预期风险与预期收益高于货币市场 基金，低于混合型基金和股票型基金。

　　注：交银施罗德理财21天债券型证券投资基金从2020年7月28日起正式转型为交银施罗德中 高等级信用债债券型证券投资基金，本表列示的是本报告期基金转型后的基金净值表现，转型后 基金的业绩比较基准为中债高信用等级债券财富指数收益率×95%＋人民币银行活期存款利率 （税后）×5%，每日进行再平衡过程。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：本基金由交银施罗德理财21天债券型证券投资基金转型而来。基金转型日为2020年7月28日。本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。

　　交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128号文批准，由交通银行设立。公司成立于2005年8月4日，注册地在中国上海，注册资本金为2亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有65%的股份，施罗德投资管理有限公司持有30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有5%的股份。公司并下设交银施罗德资产管理有限公司。

　　截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、混合型和股票型在内的130只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII等不同类型基金。

　　交银丰盈 收益债 券、交银 裕利纯债 债券、交 银裕惠纯 债债券、 交银中高 等级信用 债债券的 基金经理

　　连端清先生，复旦大学经济学博士。2009 年至2011年于交通银行总行金融市场部 任职，2011年至2013年任湘财证券研究 所研究员，2013年至2015年任中航信托 资产管理部投资经理。2015年加入交银 施罗德基金管理有限公司。2017年 3月 31日至2018年8月23日担任交银施罗 德裕兴纯债债券型证券投资基金的基金 经理。2015年8月4日至2019年8月2 日担任交银施罗德现金宝货币市场基金 的基金经理。2015年10月16日至2019 年 8月 2日担任交银施罗德货币市场证 券投资基金的基金经理。2016年12月7 日至2019年8月2日担任交银施罗德天 鑫宝货币市场基金的基金经理。2017年 12月29日至2019年8月2日担任交银 施罗德天运宝货币市场基金的基金经理。 2016年10月19日至2019年9月29日 担任交银施罗德天利宝货币市场基金的 基金经理。2016年11月28日至2019年 9月 29日担任交银施罗德裕隆纯债债券 型证券投资基金的基金经理。2016年12 月20日至2019年9月29日担任交银施 罗德天益宝货币市场基金的基金经理。 2017年3月3日至2019年9月29日担 任交银施罗德境尚收益债券型证券投资 基金的基金经理。2015年10月16日至 2020年7月27日担任转型前的交银施罗 德理财60天债券型证券投资基金的基金 经理。2015年8月4日至2020年8月21 日担任交银施罗德丰润收益债券型证券 投资基金的基金经理。2017年3月31日 至2022年11月18日担任交银施罗德裕

　　盈纯债债券型证券投资基金的基金经理。 2016年7月27日至2024年4月25日担 任交银施罗德活期通货币市场基金的基 金经理。

　　交银天利 宝货币、 交银天益 宝货币、 交银活期 通货币、 交银裕隆 纯债债 券、交银 稳利中短 债债券的 基金经理 助理

　　孙丹妮女士，复旦大学工商管理硕士、中 山大学理学士。2015年至2016年任五矿 证券有限责任公司交易员。2016年加入 交银施罗德基金管理有限公司，历任中央 交易室交易员、固定收益部研究员。

　　注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告(如适用)之日为准。

　　2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

　　3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公告。

　　在报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，基金整体运作符合有关法律法规和基金合同的规定，为基金持有人谋求最大利益。

　　本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公平，旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和私募资产管理计划均严格遵循制度进行公平交易。

　　公司建立资源共享的投资研究信息平台，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度。对于交易所公开竞价交易，遵循“价格优先、时间优先”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循公平交易分配原则对交易结果进行分配。

　　易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。

　　报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违反公平交易的行为。

　　本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总成交量5%的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差未出现异常。

　　2024年一季度，国内经济局部企稳改善；二季度，房地产市场继续调整，稳增长政策加力。

　　上半年，我国制造业景气度先回升，再回落；一季度，我国制造业景气度从低位回升；中采制造业PMI在三月重返扩张区间，但五月再次下降至荣枯线以下。投资方面，上半年增速有所下降，一方面房地产投资降幅在扩大；另一方面基建投资增速在二季度显著放缓。上半年，商品房销售低位徘徊，五月中旬开始楼市新政后，六月销售有显著改善，持续性尚待观察。消费增长是上半年经济运行的关键支柱。出口相对不错，是上半年经济增长的重要驱动力。物价方面，上半年CPI降幅转正后低位徘徊，PPI降幅收窄但仍然处于下降通道中。政策方面，稳增长政策力度继续增强；随着四月底中央政治局会议与五月中旬保交房会议的召开，一线大城市的楼市松绑力度加强，国内设备更新等方案稳步推进；五月超长期限的特别国债开始发行。

　　货币政策上，央行加强了逆周期调节力度，且在二季度针对房地产市场问题实施了定向宽松。

　　1月24日，央行宣布降准50个BP；2月20日下调5年期LPR25个BP。五月中旬，央行宣布下调公积金贷款利率 25个 BP，取消住房商业贷款利率下限，下调首套房与二套房商业贷首付比例。

　　上半年，在公开市场上央行一方面净回笼资金；另一方面，在跨季等时间点加大了净投放力度，呵护资金面稳定。

　　资金面上，上半年银行市场资金面整体上相对宽松，资金价格相对平稳，存单收益率呈逐步下行态势。债市方面，尽管在三月中上旬与四月下旬债市出现回调，但整体趋势上大涨依旧。

　　基金操作方面，本基金在上半年择机调整持仓债券，调整了组合久期与杠杆，管控信用风险，4.4.2 报告期内基金的业绩表现

　　本基金（各类）份额净值及业绩表现请见“3.1主要会计数据和财务指标”及“3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”部分披露。

　　展望2024年下半年，内需修复仍待努力，楼市新政后的商品房销售回暖持续性尚待观察；预计稳增长政策将继续加力提效。短期内我国央行货币政策或将维持宽松态势。我们将密切关注国内房地产市场走势与国际局势的边际变化。组合管理方面，本基金将跟踪研判宏观经济走势与央行货币政策操作，保持较好的流动性，力求把握市场波动机会，尽力管控风险，努力为投资者创造稳健的回报。

　　本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。

　　公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。

　　估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员，对本基金持仓证券PG电子官方网站 PG电子网址的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值PG电子 PG平台委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。

　　根据相关法律法规和基金合同要求，本基金本报告期内对可供分配利润进行了收益分配，具体情况参见6.4.11利润分配情况。

　　4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内无需预警说明。

　　在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—交银施罗德基金管理有限公司2024年1月1日至2024年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

　　5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

　　本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

　　5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

　　（二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 （净资产减少以 “-”号填列）

　　（二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 （净资产减少以 “-”号填列）

　　（三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列）

　　交银施罗德中高等级信用债债券型证券投资基金是由原交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金(以下简称“原基金”)转型而来。原基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第 1282号《关于核准交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金募集的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德理财21天债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集8,503,647,851.36元，业经普华永道中天会计师PG电子 PG平台事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第428号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德理财21天债券型证券投资基金基金合同》于2012年11月5日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 8,505,567,812.46份基金份额，其中认购资金利息折合 1,919,961.10份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

　　原基金基金份额持有人大会自2020年5月22日至2020年6月22日止以通讯方式召开，会议审议通过了《关于交银施罗德理财21天债券型证券投资基金转型及修改基金合同有关事项的议案》。根据基金管理人于2020年6月24日发布的《交银施罗德基金管理有限公司关于交银施罗德理财21天债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》的有关规定，自2020年7月28日起，原交银施罗德理财21天债券型证券投资基金转型为交银施罗德中高等级信用债债券型证券投资基金，《交银施罗德中高等级信用债债券型证券投资基金基金合同》自该日起生效，原《交银施罗德理财21天债券型证券投资基金基金合同》自同一日起失效，交银施罗德理财21天债券型证券投资基金正式变更为交银施罗德中高等级信用债债券型证券投资基金。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

　　根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德中高等级信用债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券(含国债、金融债、央行票据、地方政府债、政府支持债、政府支持机构债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、公开发行的次级债、短期融资券、超短期融资券、中期票据)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括定期存款、协议存款、通知存款等)、同业存单、货币市场工具，以及于股票，也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于中高等级信用债的比例不低于非现金基金资产的 80%。本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中债高信用等级债券财富指数收益率×95%＋人民币银行活期存款利率（税后）×5%。

　　本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于2024年8月30日批准报出。

　　本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号

　　》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《交银施罗德中高等级信用债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

　　本基金2024年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年06月30日的财务状况以及2024年上半年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

　　6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

　　知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

　　(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

　　对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增PG电子官方网站 PG电子网址值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

　　(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

　　(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。

　　(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。